２０２４年からＮＩＳＡ制度に変更があります。
ＮＩＳＡ制度が延長される見込みです。
ＮＩＳＡ制度は学資金の準備としても優れいていると思います。
学資金は学資保険でなく つみたてＮＩＳＡを活用しよう
案の段階ですので変更の可能性もあります。
２０２４年からですが、
来年からの投資にも関わる可能性があった内容でしたので、考えていきます。
新ＮＩＳＡってどんな制度
現行のＮＩＳＡ制度との変更点を掴んでおきます。
２０２４年から運用される予定で、廃止になるＮＩＳＡもあります。
以下に主な変更点をまとめました。
２階建てについては複雑になってわかりにくいです・・・
個人的なポイントとしては
・一般ＮＩＳＡ枠もロールオーバーできることから、
損をカバーできる可能性が大きくなった。
・ジュニアＮＩＳＡ廃止に伴い２０２４年以降非課税で払い出し可能になった。
この２点によって、今からの投資計画も見直すポイントがあると考えます。
どの選択がよいか
新制度になってNISAは利用すべきなのでしょうか。
ＮＩＳＡ（ロールオーバー） v.s. つみたてＮＩＳＡ
シンプルにするために、２０２３年の枠だけ考えます。
５％で運用できたとしてシミュレートしてみますと、
￥１２０万を２０２３年にＮＩＳＡを利用し、
ロールオーバー（２０２８年枠使用）して１０年間保持した場合
５％：￥１９５万となり、＋￥７５万
￥４０万を２０２３年につみたてＮＩＳＡを利用し、
２０４３年まで２０年間保持した場合
５％：￥１０６万となり、＋￥６６万
ＮＩＳＡ枠も２枠分かつ１０年利用できれば、制度上はほぼ同じ節税額となりますね。
はやく節税効果を得られ分ＮＩＳＡが今後も１０年利用できるのであれば、
ＮＩＳＡも魅力はあります。
※現制度ではＮＩＳＡ枠で１０年できるのは、２０２２年と２０２３年の２カ年のみ
ＮＩＳＡ （暴落逆張り運用）v.s. つみたてＮＩＳＡ
上記のポイントとは別になりますが、
ＮＩＳＡ v.s. つみたてＮＩＳＡ
で暴落時の逆張り投資だとどうなるか
ロールオーバーなし５枠分で比較すると
５年間で暴落が一度起きる かつ 購入時の３倍株価上昇
かつ それ以外は５％運用
ＮＩＳＡ
暴落時：１２０万→３６０万になり、＋２４０万
通常時：１２０万→１５３万になり、＋３３万
＋２４０＋３３×４＝ ＋３７２万
つみたてＮＩＳＡ
シンプルに ６６×５＝ ＋３３０万
暴落時の逆張り狙いの運用が可能であれば、選択肢として挙がってきます。
ただし以下のハードルが全てクリアできればになります。
・暴落時がいつ起きるか分からないこと
・株価の底で購入し、株価が購入時の３倍近くになること
・暴落待ちになるので、年末に一括投資すること
普通の人にはオススメできません。
運用法法や自身の年齢によって運用期間が限られる場合は、ＮＩＳＡも選択肢としてあがります。
ここまでのまとめ
・年間￥４０万以内で投資する場合
・シンプルな運用で投資したい場合
・４０年後も生存している場合
→つみたてＮＩＳＡ
・１０年以内に売却する場合（暴落時の逆張りシナリオ狙い含む）
→一般ＮＩＳＡから新ＮＩＳＡ
となるのではないでしょうか。
特につみたてＮＩＳＡは口座開設を２０４２年から最長２０年ですから、
今から４０年後となります。
そのときの自分の年齢も考慮しながら、運用することが大切です。
ジュニアＮＩＳＡについては
拘束期間がなくなったことにより、
２０２１～２０２３年の３カ年だけですが、
余剰金があれば非課税枠を活用すべきだと思います。
口座も別にでき学資金として管理もしやすいと思います。
余力があればジュニアＮＩＳＡも利用することをお勧めします
我が家の場合
投資方針として
インデックス投資：高配当投資：リスク投資
の３分類で行っています。
つみたてＮＩＳＡでインデックスを投資していくことが管理もシンプルで利用しやすいです。また、ジュニアＮＩＳＡも可能な限り活用していきたいと考えています。
暴落時はリスク投資分から逆張りも狙えればいいかなぐらいです。
退職後の引出時に暴落が起きた時は、債券と高配当投資からの配当金でカバーしたい
と考えています。債券はもう少し資産が大きくなってから購入していこうと思います。
まとめ
制度改正しますが、つみたてＮＩＳＡのほうが万人向けです。
・年間￥４０万以内で投資する場合
・シンプルな運用で投資したい場合
・４０年後も生存している場合
→つみたてＮＩＳＡ
・１０年以内に売却する場合（暴落時の逆張りシナリオ狙い含む）
→一般ＮＩＳＡから新ＮＩＳＡ
ジュニアＮＩＳＡも余剰金があれば活用する
コツコツやっていくことが大事ですね。
それでは、よいマネーライフを。