【最新版】ＮＩＳＡからつみたてＮＩＳＡへ切替方法を解説　損しないＮＩＳＡの使い方１つのこと

このブログでは、投資初心者の方はインデックス投資信託をつみたてＮＩＳＡを利用して購入することをオススメしています。

つみたてＮＩＳＡとは非課税制度ですが、一般的にはメリットが多い制度です。実はＮＩＳＡ制度を理解していないと損する可能性があります。

なぜなら、購入する投資商品それぞれに特徴があり、ＮＩＳＡ制度にも特徴、注意点があります。

制度を理解せずに運用していると思わぬ損失に繋がる可能性もあります。そこでＮＩＳＡ制度を理解することをオススメします。

まめた

私は昨年の一年間で資産額を
500万円増やせました。

平均年収の共働き夫婦ですので、ごく一般的な収入（手取り合計700万）ですが、少しの知識と一歩を踏み出すことができれば誰でも再現できます。

この記事では、ＮＩＳＡおよびつみたてＮＩＳＡの特徴を理解して、それぞれがどのような投資方法に向いているか説明します。

また、実際行ってわかったＮＩＳＡからつみたてＮＩＳＡへ切替方法と、その理由や切替時の注意点を解説します。

結論は、インデックス投資信託を購入するのであれば、つみたてＮＩＳＡを利用することをオススメします。また、切り替え時は、変更のタイムラグがあるので積立額の調整が必要です。

ＮＩＳＡ制度とは

ＮＩＳＡ制度とは、株式や投資信託における譲渡益や分配金について非課税になる制度です。譲渡益や分配金の説明は次の記事で解説しています。

つみたてＮＩＳＡがどれだけ得するのかをシミュレートしてみます。継続して、つみたてＮＩＳＡを利用した場合です。

参考：金融庁　URL　https://www.fsa.go.jp/policy/nisa2/moneyplan_sim/index.html

利益￥９２７万円の約２０％に課税されますので、約￥１８５万も得する利用すべき制度です。

ＮＩＳＡ制度における〈ＮＩＳＡ〉と〈つみたてＮＩＳＡ〉特徴を紹介します。また、制度を利用した時に損するケースについて解説します。

〈ＮＩＳＡ〉〈つみたてＮＩＳＡ〉の特徴

ＮＩＳＡ制度は、一年間に一人１口座開設できます。普通はしませんが、毎年切り替えることもできます。（事前に申し込みが必要です）〈ＮＩＳＡ〉と〈つみたてＮＩＳＡ〉の違いは以下の通りです。

大きな違いは利用額と運用期間です。

ほかにはジュニアＮＩＳＡもありますが、２０２３年には廃止が決まりました。廃止決定によって引出制限が撤廃され利用しやすい制度となりました。余裕があれば利用すべきだと思います。

まめた

私はジュニアＮＩＳＡも利用しています。

ロールオーバーについて

〈ＮＩＳＡ〉と〈つみたてＮＩＳＡ〉の違いの一つとして、ロールオーバーができるかどうかという点があります。ロールオーバーとは、非課税期間が終了した口座を新たな非課税口座に引き継ぐことです。

出典　金融庁　URL　https://www.fsa.go.jp/policy/nisa2/about/nisa/point/index.html

ロールオーバーする場合は様々なシチュエーションが考えられます。

などが考えられます。新たな非課税口座を消費することになりますので、様々なシチュエーションに応じてロールオーバーの判断が必要になるでしょう。

制度改正の動き

〈ＮＩＳＡ〉は２０２３年までと決定されていて、２０２４年以降は〈新ＮＩＳＡ〉が開始されます。２階建てになり積み立てが必須になる見込みのようです。仕組みについては以下の記事で紹介しています。

まだ詳細は決定されていませんが、２０２３年までに運用した〈ＮＩＳＡ〉口座も〈新ＮＩＳＡ〉へロールオーバーできる予定のようです。

注意点

ここからはＮＩＳＡ制度の注意点を解説します。

商品が限定される

制度をうまく利用するためにあらかじめ金融庁が運用できる商品を限定しています。商品の種類は、ＮＩＳＡ　＞　つみたてＮＩＳＡ　です。自分が利用したい商品があるのか事前に確認しましょう。

インデックス投資信託はどちらでも購入可能です。

特定口座との損益通算ができない

ＮＩＳＡ制度で損失が出た場合は、他の口座と利益の相殺ができません。次の記事で図解ありで詳しく説明しています。

非課税口座の再利用はできない

ＮＩＳＡ制度の口座内は一度購入すると、利用額は消費されます。また、売却によって復活することはありません。

たとえば、

損失の繰越はできない

特定口座では年をまたいで損失を繰越して利益を相殺して、税金を抑えることができます。しかし、ＮＩＳＡ口座では年をまたいでの損失の繰越ができません。

非課税期間終了の損失について

制度を利用したが故に損してしまうケースもあります。

ＮＩＳＡ口座を利用していた場合、制度終了後に特定口座へ移行されます。特定口座では、移行時点の評価額からの利益について課税されます。

つまり、非課税口座を利用したことが原因で余分な税金を払ってしまう可能性があります。

上記の例では口座移行時に￥６０万となり、１０年後売却時に￥１２０万になったとします。

その際、利益が￥６０万とみなされ約￥１２万税金を納めないといけません。

もし特定口座のみで運用していたら税金が￥４万で済むところでしたので、￥８万も余分に税金を納めることになります。

以上のことから非課税制度は自分の投資スキルにあった高い確率で利益が出る投資手法で利用することが重要になります。

まめた

非課税期間終了時には利益が出ていることが肝心です

ＮＩＳＡ　から　つみたてＮＩＳＡ　切替について

ここからは〈ＮＩＳＡ〉と〈つみたてＮＩＳＡ〉がどのような投資に向いているか解説します。また、実際に行って分かった切替について紹介します。

投資手法に合った制度へ切替える

それぞれのＮＩＳＡ制度の特徴において大きな違いは次の通りです。

これらを踏まえてそれぞれの制度の特徴に適した条件を考察します。

ＮＩＳＡに向いている条件

ＮＩＳＡ制度の特徴は

ですので、以下のような条件の場合に利用すべきと考えます。

などが挙げられます。

つみたてＮＩＳＡに向いている条件

つみたてＮＩＳＡ制度の特徴は

ですので、以下のような条件の場合に利用すべきと考えます。

などが挙げられます。

ロールオーバーは活用すれば良い機能だと思います。後述しますが、運用はシンプルであることが大切だと考えています。ロールオーバーはあえてないほうが色々悩むことが少なくメリットと感じています。

インデックス投資信託のシミュレート比較

ここで〈ＮＩＳＡ〉および〈つみたてＮＩＳＡ〉で運用シミュレートしてみます。１口座あたりにどれだけ得するかを単純に比較します。

※初年に一括投資で年利計算

時間はかかりますが、複利の恩恵を受けて〈つみたてＮＩＳＡ〉のほうがシミュレート上は有利な結果となりました。

つみたてＮＩＳＡへ切替えた理由

実際に私は〈ＮＩＳＡ〉から〈つみたてＮＩＳＡ〉へ切り替えました。理由は以下の通りです。

それでは一つずつ解説します。

インデックス投資をメインで運用

インデックス投資の特徴のひとつとして、利益がでるのに時間が掛かることが挙げられます。

たとえばＮＩＳＡ口座終了間際で暴落が起きた場合、インデックス投資はあまり利益が出ていないことが予想されます。ＮＩＳＡ口座で損失という事態になってしまいます。

つみたてＮＩＳＡは運用期間が２０年ありますので、非課税期間が終了する直前に暴落にあったとしても、資産が成長していることが予想されますので、損失が出る可能性がＮＩＳＡよりも低いです。

過去の日経平均の暴落率は以下の通りでした。

もちろん将来どのような暴落があるかわかりません。しかし、過去の暴落程度であれば、つみたてＮＩＳＡでは上記シミュレートの結果で￥４０万⇒￥１５４万です。半分になったとしても￥７０万なので利益は確保できることがわかります。

まめた

時間を味方につけた複利の効果は大きいです。

投資を継続するために、運用はシンプルに

ＮＩＳＡ枠ではロールオーバーするかしないかの選択や２０２３年からは２階建ての制度も開始されます。運用が複雑になり様々な判断をしないといけません。サラリーマン投資家の場合、手間が掛からないことが大切です。

１年区切りで見た場合、〈ＮＩＳＡ〉を使ったほうが利益が恩恵を受ける年もあるでしょう。しかし、インデックス投資は長期運用前提ですので、非課税期間の長い〈つみたてＮＩＳＡ〉が長期的に投資を続けることができて利益の最大化に繋がると信じています。

私の現在の運用は、インデックス投資および個別株を運用しています。各口座では以下の運用商品を購入しています。

インデックス投資では、投資信託とＥＴＦを購入しています。ＥＴＦとは投資信託が個別株のような特徴を持った商品です。

というふうに理解しており運用管理もシンプルになります。

切替時の手順

それでは私が実際行った〈ＮＩＳＡ〉から〈つみたてＮＩＳＡ〉への切替手順を解説していきます。

インターネット上から申し込み、書類を記入して提出します。
掛かった時間は　１月上旬に申込みを開始して、３月に積立開始されました。

となります。

切替時の注意点

切り替えた初年度は毎月の積立額が一定にならない可能性があります。切替手続きにタイムラグが生じますので、私の場合１０ヶ月間で￥４０万を積み立てる設定になりました。

１２ヶ月ですと毎月￥３、３万になりますが、１０ヶ月ですので、毎月￥４万となりますので注意点が必要です。

まとめ

ＮＩＳＡ制度は有利な制度です。いつでも口座内の商品は売却できますので利用しない手はないですね。

必要があれば、ご自分の運用に合ったＮＩＳＡ制度へ切り替えましょう。

ＮＩＳＡ口座を利用して、効率よく資産を形成しましょう。ＮＩＳＡ口座を解説するにもまずは証券口座の開設が必要です。

私も開設していますが、証券口座開設数No.1のSBI証券をお勧めします。

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それでは、よいマネーライフを。